关于重庆国际复合材料股份有限公司
2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”或“保荐机构”）作为重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称“国际复材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等规定，对国际复材2025年度（以下简称“本年度”）募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意重庆国际复合材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1492号），并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股700,000,000股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币2.66元/股，募集资金总额为人民币186,200.00万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币169,656.57万元。天健会计师事务所（特殊2023 12
普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于 年月21日出具了“天健验〔2023〕8-48号”《验资报告》，验证募集资金已全部到位。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司与各开户银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律、法规、规范性文件和《重庆国际复合材料股份有限公司章程》的相关规定，并结合公司实际，制订了《重庆国际复合材料股份有限公司募集资金管理制度》，并遵照以上规范要求及公司管理制度对募集资金进行专户存储和管理。
21日和中国建设银行股份有限公司重庆市分行，于2023年12月22日分别和中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、中信银行股份有限公司重庆分行、重庆银行股份有限公司江津支行签署了《募集资金专户三方监管协议》，并于2024年1月11日与保荐机构开源证券和中国建设银行股份有限公司重庆市分行签署了《募集资金专户三方监管协议之补充协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行未发生违法违规的情形。
（二）募集资金专户存储情况
由于部分募集资金专项账户的资金已按规定使用完毕，为便于公司资金账户管理，减少管理成本，公司已于2024年10月办理完毕中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行专户（账号：31070801040010510）、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行专户（账号：111684212632）、中信银行股份有限公司重庆分行专户（账号：8111201013000563664）、重庆银行股份有限公司江津支行专户（账号：560102029005186082）的注销手续。
由于募投项目已全部建设完毕，公司将首次公开发行股票募集资金投入募投项目后全部节余资金金额永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司于2025年4月办理完毕上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行（账号：83260078801100000758）、中国建设银行股份有限公司重庆市分行（账号：50050133360000004036）的注销手续。
截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户已全部注销。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署的募集资金专户存储三方监管协议相应终止。
三、2025年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司2025年度募集资金使用情况详见本核查意见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2024年4月25日，公司召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计114,784.16万元。
公司募集资金到位前，以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为114,332.25万元，使用自筹资金已支付的发行费用为451.91万元（不含税），募集资金到位后已置换，置换事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2024〕8-198号报告审核，保荐机构对此出具了核查意见。具体内容详见公司2024年4月26日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-009）。
截至2024年6月30日，上述募集资金已经完成置换。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
2025年3月26日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过《关于募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。具体内容详见公司2025年3月26日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-016）。
截至2025年12月31日，公司已将年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目结余资金3,333.84万元、募集资金利息收入净额779.72万元，合计节余募集资4,113.56
金 万元永久补充流动资金。
（六）超募资金使用情况
公司首次发行股票不涉及超募资金。
截至2025年12月31日，公司首次公开发行募投项目已全部实施完毕，节余募集资金已全部永久补充流动资金，不存在尚未使用的募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况
根据2024年4月25日召开的第二届董事会第二十七次会议决议、第二届监事会第十七次会议决议及2024年5月28日召开的2023年年度股东大会决议，公司将募集资金项目及募集资金使用计划进行调整，调整后高性能电子级玻璃纤维产品改造升级技术改造项目不再使用募集资金，年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目拟使用募集资金投资总额调整为110,000.00万元，F10B年产11万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目（原F10B年产15万吨高性能玻纤生产线冷修技改项目）拟使用募集资金投资总额调整为30,000.00万元，补充流动资金金额调整为29,656.57万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用、存放和管理不存在违规情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
经鉴证，会计师事务所认为：“国际复材公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了国际复材公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。”七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：截至2025年12月31日，公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，公司募集资金专项账户已全部注销。保荐机构对国际复材2025年度募集资金使用与存放情况无异议。
（以下无正文）
附表
募集资金使用情况对照表
2025年度
金额单位：万元
| 募集资金总额 | 169,656.57 | 本年度投入募集资金总额 | 1,265.09 | |||||||
| 报告期内改变用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 166,322.73 | |||||||
| 累计改变用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计改变用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 | 是否已改 变项目（含 部分改变） | 募集资金 承诺投资总额 | 调整后 投资总额 (1)[注1] | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 (2) | 截至期末 % 投资进度（ ） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性 是否发生 重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 15 ECT 年产 万吨 玻璃 纤维智能制造生产线 项目 | 否 | 136,695.90 | 110,000.00 | - | 106,666.16 | 96.97 | 2022年6月 | 5,675.78 | 否 | 否 |
| F10B年产11万吨玻璃 纤维智能制造冷修技 改项目 | 否 | 56,413.45 | 30,000.00 | 1,265.09 | 30,000.00 | 100.00 | 2024年11月 | 2,016.64 | 否 | 否 |
| 高性能电子级玻璃纤 维产品改造升级技术 改造项目 | 否 | 25,000.00 | - | - | - | - | 2022年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 30,000.00 | 29,656.57 | - | 29,656.57 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合 计 | - | 248,109.35 | 169,656.57 | 1,265.09 | 166,322.73 | - | - | 7,692.42 | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目和F10B年产11万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目未达到 预计收益主要受市场销售价格不及预期的影响。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2024年4月25日，公司召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十七次会议，分别审议通过了 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意在保证募集资金投 资项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用 的自筹资金合计114,784.16万元。公司募集资金到位前，以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 114,332.25万元，使用自筹资金已支付的发行费用为451.91万元（不含税），置换事项已经天健会计师事务 所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2024〕8-198号报告审核，保荐机构对此出具了核查意见。截至2024年 6月30日，上述募集资金已经完成置换。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因[注2] | 年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目结余募集资金3,333.84万元、募集资金利息收入净额779.72 万元，合计节余募集资金4,113.56万元。在募集资金投资项目实施过程中，公司严格按照法律法规，谨慎使 用募集资金，从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则，科学审慎使用募集资金，在保证募投 项目质量的前提下，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总投入。截至2025 年12月31日，节余募集资金已经全部补流。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用. |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
目及募集资金使用计划进行调整，调整后高性能电子级玻璃纤维产品改造升级技术改造项目不再使用募集资金，年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目拟使用募集资金投
110,000.00 F10B 11 F10B 15 30,000.00
资总额调整为 万元， 年产 万吨玻璃纤维智能制造冷修技改项目（原 年产 万吨高性能玻纤生产线冷修技改项目）拟使用募集资金投资总额调整为
万元，补充流动资金金额调整为29,656.57万元。
注2：2025年3月26日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过《关于募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同
意公司将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。截至2025年12月31日，公司已将年产15万吨ECT玻璃纤维智能制造生产线项目结余资金3,333.84万元、募集资金利息收入
净额779.72万元，合计节余募集资金4,113.56万元永久补充流动资金。
（本页无正文，为《开源证券股份有限公司关于重庆国际复合材料股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）保荐代表人签字：_____________ _____________
吴 坷 倪其敏
开源证券股份有限公司
年 月 日
